财经APP得悉，6月12日，深交所修订发布《深圳证券买卖所上市公司自律监管指引第11号——信息发表作业查核》，并向社会揭露征求定见。本次修订内容包含，调整加减分规范，习惯新局势下监管需求。其间指出，将查核基准分调整为80分，并在此基础上新添加分项内容，如公司充沛注重及合作信息发表作业，以及疏通交流途径，规矩期限内照实回复本所问询，共建杰出商场生态等。
原文如下：
关于就修订《上市公司自律监管指引第11号——信息发表作业查核》揭露征求定见的告诉
深证上〔2023〕498号
各商场参与人：
为深化遵循中国证监会《推进进步上市公司质量三年举动计划(2022-2025)》要求和全面注册制下以信息发表为中心的监管理念，进一步优化信息发表查核机制，推进进步上市公司信息发表质量，本所拟对《上市公司自律监管指引第11号——信息发表作业查核》进行修订，现向社会揭露征求定见。
有关定见建议请以电子邮件方法反应至gsbzjyj2@szse，征求定见时刻截止至2023年6月26日。
《深圳证券买卖所上市公司自律监管指引第11 号——信息发表作业查核》修订阐明
为充沛遵循履行中国证监会《推进进步上市公司质量三年举动计划(2022-2025)》(以下简称《三年举动计划》)，以及全面注册制以信息发表为中心的理念，进一步优化信息发表查核机制，进步上市公司信息发表质量，本所拟对《上市公司自律监管指引第 11 号——信息发表作业查核》进行修订。现将修订状况扼要阐明如下：
一、本次修订布景
本所自2001年起施行信息发表查核制度并拟定《深圳证券买卖所信息发表作业查核办法》，后紧跟资本商场展开于2008年、2011年、2013年、2017年、2020年屡次修订完善。在2022年规矩整合作业中，本所将信息发表查核相关规矩整合至《深圳证券买卖所上市公司自律监管指引第11号——信息发表作业查核》(以下简称《查核指引》)。
近年资本商场变革全面深化，跟着以信息发表为中心的全商场注册制的全面施行，《查核指引》的部分规矩条款已不能习惯当时监管局势与实践。为充沛发挥信息发表作业查核在推进进步信息发表有用性，助力上市公司高质量展开等方面的作用，本所对《查核指引》进行了针对性修订。
二、修订主要内容
本次修订在坚持原有结构根本安稳的基础上，从优化查核机制及内容、调整加减分规范、强化负面清单、拓展成果使用等四个方面进行修订。
(一)优化查核机制及内容，构建科学点评系统
一是根据监管实践，为使信息发表查核成果更好反映当年年报信息发表质量和检查状况，将查核期间由上年5 月1日至当年4 月 30 日调整为上年 7 月 1 日至当年6 月30 日。二是清晰查核领域不只包含上市公司信息发表质量，还包含上市公司控股股东、实践操控人及董事、监事、高档管理人员等相关主体与上市公司相关的信息发表和规范运作状况。三是进一步整理整合，将查核内容分为规范性及有用性两个层次，一起细化查核关键，增强规矩的可履行性。如规范性方面，专设条款强化信息发表的事务操作规范性要求，并细化相关规范，引导上市公司完善信息发表内部管理机制并有用运转;有用性方面，新增条款催促上市公司常态化举行成绩阐明会、针对性展开投资者联系管理作业，以及有用运用信息发表手法支撑商场安稳健康展开等。此外，进一步清晰上市公司因违法违规行为被证监会行政处罚，并被本所予以纪律处分或采纳监管办法的景象下“一事不贰罚”的准则。
(二)调整加减分规范，习惯新局势下监管需求
信息发表查核目标系统的加减分项目是区别信息发表质量的重要根据，本次修订根据当时监管面对的新局势和需处理的新问题，进一步完善相关规范。一是将查核基准分调整为80分，并在此基础上新添加分项内容，如公司充沛注重及合作信息发表作业，以及疏通交流途径，规矩期限内照实回复本所问询，共建杰出商场生态等。二是为有用缓解在定时陈述发表周期最终时段会集发表的状况，鼓舞上市公司恰当提前发表定时陈述，一起鼓舞立异信息发表方式，协助投资者更简明、直观了解上市公司，本次修订在相关查核目标中添加相应加分分值。三是充分减分目标，如新增信息发表屡次呈现弥补或许更正、后续事务数据录入过错作为减分项;冲击上市公司经过互动易、股吧等渠道自动投合商场热门炒作股价等行为，相关状况在信息发表查核目标中予以表现并进步减分分值。
(三)进一步清晰负面清单，进步“一票否决”力度
《查核指引》经过负面清单对触及相关景象公司的查核成果施行“一票否决”，本次修订加大了负面清单的否决力度，并新增部分负面景象。一是强化非标定见及立案稽察对信息发表查核的负面影响，将年报审计陈述及内控审计陈述被出具非标定见的公司、处于立案稽察阶段的公司从查核不得为A 调整为查核不高于 C，一起新增“最近一个会计年度公司严峻财物重组标的财物完成的盈余低于成绩许诺的 80%”“被出具行政监管办法”和“未举行年度成绩阐明会”等作为查核不得为A 的景象;二是查核不高于 C 的景象添加“查核期末公司股票在危险警示板买卖”“控股股东及其共同举动听持有的本公司股份超越80%被质押”和“公司董事会、监事会或许股东大会无法正常举行并构成有用抉择”等对公司影响较大的负面景象;三是查核为D 的景象添加“内部操控被出具否定定见或许无法表明定见”“查核期内被本所揭露斥责或许累计两次以上(含)通报批评”和“未履行整改要求”等景象，进一步强化对严峻违规景象的冲击力度;四是与《股票上市规矩》等上位规矩同步，将查核不得为A 的景象修订为董事会秘书空缺超越 6 个月，查核为C 的景象修订为董事会秘书空缺超越 9 个月。
(四)拓展查核成果的使用规模，进步创优驱动力
根据《三年举动计划》的要求，进一步强化信息发表查核成果使用。一是加大对 A 类公司的服务支撑力度，主要是与注册制下相关审阅机制联接，清晰关于信息发表优质的公司，本所重组审阅组织及再融资审阅组织根据相关规矩可削减问询次序或许不进行审阅问询;二是强化合规督导，查核为D 的公司准则上不开通信息发表直通车，并要求公司实践操控人、董事、监事及高档管理人员参与合规训练，催促公司完善信息发表内部管理流程，进步履行作用等。
三、过渡期组织
修订后《查核指引》自发布之日起施行，2022-2023年度信息发表查核作业查核期为 2022 年5 月1 日至2023 年6月30日，自 2023-2024 年度开端，查核期为上年7 月1 日至当年6月30日。
深圳证券买卖所
2023年6月12日
本文编选自“深交所”；财经修改：叶志远。
